Nur 2 Monate in Lux > dann in DE arbeitslos > wo Steuererklärung?  

In D kannst Du eine EStErklärung abgeben; ich glaube aber nicht, dass Du deswegen Steuern in D nachzahlen musst (falls nicht noch andere Einkünfte vorliegen).

In L würde ich zumindest versuchen, einen LStJahresausgleich durchzuführen, auch wenn sich das LStBüro dagegen vielleicht zunächst sträuben wird. Man mus vielliecht etwas argumentieren, von wegen Gleichbehandlung mit ansässigen Steuerpflichtigen. Denn immerhin wurden Dir in L wohl die Lohnsteuer einbehalten mit der stillschweigenden Voraussetzung, als ob Du das Monatsgehalt 12mal im jahre bezogen hättest. Das entspricht wohl in keinem Fall Deiner tatsächlichen Einkommenssituation in diesem Steuerjahr, möchte ich annehmen.